La question du compte bancaire ne doit pas être négligée, notamment pour une micro-entreprise. Même si vous démarrez votre activité, vous devez être à jour d’un point de vue administratif. Il serait dommage de retarder le paiement de vos premières factures à cause d’une mauvaise gestion. Si certains auto-entrepreneurs ont uniquement un compte personnel, d’autres sont contraints de passer à un compte professionnel.
Le compte bancaire est parfois obligatoire pour une micro-entreprise
Contrairement aux idées reçues, le compte bancaire professionnel n’est pas systématiquement obligatoire. Il le devient dès que votre chiffre d’affaires annuel dépasse 10 000 euros pendant deux années civiles consécutives. Vous devez donc étudier les comparatifs des meilleures banques pro afin de choisir la plus adaptée à votre activité. Cette question des seuils est parfois mal comprise par les auto-entrepreneurs qui ont des difficultés avec l’administration.
- Un indépendant qui réalise un CA de 12 000 euros en 2025 puis 14 000 euros en 2026 dépasse donc le seuil. Il doit obligatoirement utiliser un compte dédié à son activité.
- Si un micro-entrepreneur a un CA de 8 000 euros en 2025 puis 11 000 euros en 2026, il n’est pas encore concerné.
Faut-il choisir un compte personnel ou professionnel ?
Dans la plupart des cas, un compte personnel peut être amplement suffisant. Toutefois, il n’offre pas les services d’un compte professionnel.
Le compte personnel
- Les frais sont parfois moins élevés.
- Il est parfait pour les virements, les paiements par carte et les prélèvements.
- Il convient aux indépendants qui ont peu d’opérations.
- Vérifiez le contrat, car certaines banques sont en droit d’interdire une utilisation professionnelle.
Le compte professionnel
- La banque peut vous proposer des services supplémentaires comme le suivi des dépenses, un export comptable et une facturation.
- En fonction des offres, il est parfois possible de faciliter les encaissements.
- Il est conseillé pour les activités avec de nombreuses transactions.
L’Urssaf contrôle-t-elle les comptes bancaires ?
Les comptes bancaires ne sont pas surveillés en permanence par l’Urssaf, mais les opérations bancaires peuvent être examinées lors d’un contrôle. Vous devrez alors fournir tous les documents demandés, dont vos relevés bancaires. Si ces derniers sont liés uniquement au compte dédié à votre activité, le contrôle sera beaucoup plus simple.
L’auto-entrepreneur n’est pas contraint de faire appel à un expert-comptable, il peut donc se noyer très facilement dans les démarches administratives. Alors, un compte qui mélange le salaire, les remboursements entre proches et les paiements professionnels peut être difficile à justifier lors d’un contrôle.
En effet, un versement ne représente pas forcément un chiffre d’affaires. Cela vous oblige à tenir un cahier avec toutes les sorties et les entrées d’argent.
Comment payer la TVA avec un compte personnel ?
Lorsque vous dépassez le plafond de 37 500 euros pour les prestations de services et 85 000 euros pour l’achat/revente de marchandises, vous pouvez devenir redevable de la TVA. Entre ces seuils et les seuils majorés de 41 250 euros et 93 500 euros, la franchise est conservée jusqu’à la fin de l’année. Au-delà des seuils majorés, la TVA s’applique dès le jour du dépassement. Au départ, vous bénéficiez bien de la franchise, cela facilite d’ailleurs le démarrage de votre activité. N’hésitez pas à vous renseigner sur les plafonds de chiffre d’affaires de l’auto-entrepreneur, car une erreur peut rapidement vous conduire au contrôle fiscal.
Dès que vous devenez redevable de la TVA, il faut donc facturer vos clients en l’incluant. Au régime réel simplifié, vous reversez deux acomptes dans l’année (en juillet et en décembre) et déposez une déclaration annuelle en mai. Vous faites la déclaration sur le site du gouvernement et vous utilisez ensuite un prélèvement SEPA interentreprises B2B pour le paiement.
Avant le premier paiement, vous devez enregistrer votre mandat, d’où l’intérêt de savoir si vous avez besoin ou non d’un compte professionnel rapidement. Ce type de prélèvement n’est pas toujours accepté par les banques, notamment pour le compte personnel. Vérifiez donc la compatibilité avant de communiquer votre RIB aux impôts. Dans le cas contraire, vous risquez un refus et une majoration.
Compte bancaire auto-entrepreneur : banque en ligne ou banque physique ?
Même si le tarif peut être un critère déterminant pour une micro-entreprise, regardez surtout les opérations proposées.
Les banques en ligne
- Elles proposent une souscription à distance qui vous fait gagner du temps.
- Une application gère les virements, les prélèvements et les cartes.
- Vous pouvez intégrer un outil de facturation ou de comptabilité.
- Vérifiez les limites concernant les chèques, les dépôts d’espèces, le paiement de la TVA et les découverts.
Les banques en agence
- Vous aurez un contact avec un conseiller physique.
- Certains services proposent aussi le dépôt de chèques et d’espèces.
- En fonction de votre situation, il est possible d’échanger sur un financement.
- Les frais sont parfois plus élevés.
- Cette solution est conseillée aux artisans et aux commerçants.
Comment choisir ?
- Vérifiez les frais fixes ainsi que les commissions.
- Regardez le nombre d’opérations incluses.
- Comparez l’assistance et les moyens d’encaissement.
Comment ouvrir un compte bancaire pour sa micro-entreprise ?
Les démarches sont relativement simples, surtout si vous optez pour un compte bancaire en ligne. Vous devez fournir une pièce d’identité valide, un justificatif de domicile ou une domiciliation de l’entreprise. Pour une micro-entreprise, un relevé SIRENE peut être suffisant puisqu’il mentionne toutes vos informations, notamment le numéro SIREN et SIRET. Pour un compte professionnel, vous devrez peut-être fournir des informations sur votre activité et le chiffre d’affaires prévisionnel.
- Choisissez une offre qui autorise les opérations professionnelles.
- Remplissez le formulaire en ligne ou prenez rendez-vous dans une agence.
- Transmettez tous les documents.
- Signez le contrat et procédez à l’activation.
- Communiquez enfin le RIB à vos clients et aux organismes concernés (impôts et Urssaf).
Que faire si la banque refuse d’ouvrir le compte ?
En réalité, l’établissement bancaire n’est pas contraint d’accepter votre demande. Votre activité est parfois refusée, n’hésitez pas à demander les raisons. La banque vous transmet donc une attestation de refus d’ouverture. Vous pouvez ensuite constituer un dossier auprès de la Banque de France. Cette dernière est en droit de désigner un établissement bancaire pour l’ouverture d’un compte. Les services de base sont parfois gratuits, mais vous n’aurez pas forcément un découvert ou un crédit.
N’oubliez pas qu’un refus ne bloque pas définitivement le lancement ou la poursuite de votre micro-entreprise. Ce statut est souvent privilégié pour démarrer une activité, mais les auto-entrepreneurs sont rapidement démunis face à la paperasse qui s’entasse, aux refus et aux exigences. C’est pour cette raison que certains sont tout de même accompagnés d’un expert-comptable en ligne qui peut gérer toutes les parties les plus laborieuses.
